岗位职责
1.公司出纳负责现金和银行存款的收付工作,核算现金及银行存款的收、支、存业务,妥善保管现金及收据、支票等资金往来票证。出纳对资金安全负责。
2.认真贯彻国家现金管理条例、银行结算管理制度和收支两条线货币资金管理制度,规范资金流向和流量,不得坐支现金。不得出借账户办理结算或套取现金,严禁挪用现金和以"白条"抵库。
3.认真审查核对原始凭证和收付款凭证,逐日逐笔登记现金日记账和银行日记账,并结出余额。每日核对库存现金,做到日清月结、账款相符、账账相符,处理完的原始凭证应定期、及时地交给会计人员进行账务处理。出现差异及时汇报,及时处理。
4.妥善保管好收付款凭证,做好原始凭证借出登记收回工作,及时准确传递收付款单据,由财务会计进行账务处理,签章确认收付款凭证。
5月末与总账核对现金和银行存款余额,按规定进行现金盘点和编制银行存款余额调节表,交财务主管审核。
6.根据现金支出预算监督现金支出,定期进行现金支出预算分析, 协助编制公司现金流量表。